打击涉黑涉恶税收违法犯罪
发布时间：2019-10-23
湖北税务系统通过采取一系列制度化行动，对涉黑涉恶税收违法犯罪尤其是虚开骗税重拳出击，精准打击，形成震慑性影响，既维护了国家税收安全，也净化了市场环境，为人民安居乐业、社会安定贡献了税务力量。
湖北省税务局稽查局检查人员在研讨案情过程中发现重要线索。（照片由湖北省税务局稽查局提供）
“收到巴东县移送线索，以陈某某和刘某某为首的两个涉黑涉恶团伙参股了6家煤炭企业……”
“马上开会，组织专项稽查。”
话音落地，一个由30余名稽查骨干组成的专案组很快便在国家税务总局恩施土家族苗族自治州税务局第一稽查局成立。日前，专案组初步查实，有关涉黑企业采取“两套账”隐瞒销售收入、进行虚假纳税申报等方式，偷逃税费高达上亿元。
这是国家税务总局湖北省税务局对涉黑涉恶税收违法行为重拳出击的一个缩影。湖北省税务局扫黑除恶专项斗争领导小组办公室负责人向记者表示，打蛇要打七寸，重拳打击黑恶势力的涉税违法行为，可以有效切断其经济来源，对其形成重创。为此，湖北税务部门以零容忍的态度，对涉黑涉恶虚开骗税行为露头就打，有线索就查，在维护国家税收安全的同时，对黑恶势力实施了严打，为人民安居乐业、社会安定有序贡献了税务力量。据悉，湖北税务系统因扫黑除恶成绩突出，得到有关部门的充分肯定。
税务出击
盯住黑恶势力赖以生存的财源
记者了解到，通过非法手段攫取经济利益，是黑恶势力赖以生存和发展的经济基础。财源犹如血源，源源不断的输送，是黑恶势力由小到大、由弱到强、不断成势的重要原因。
“就我省在专项斗争工作中了解的情况来看，黑恶势力犯罪产生的主要原因是经济利益的驱使。如高利放贷、收取保护费、开设赌场、垄断市场等违法行为最终都是为了获取不正当利益。不少黑恶势力获取非法利益后，通过注册公司，披上合法外衣‘漂白身份’。全省税务系统对黑恶势力‘打财断血’，摧毁他们的经济基础，力争除恶务尽。”湖北省税务局稽查局局长赵勇说。
据介绍，为此，湖北省税务局采取了一系列行动：
1、制定扫黑除恶专项斗争实施方案及工作计划，健全机制，深化摸排，查办打击；
2、各级税务机关成立由主要负责人任组长的扫黑除恶专项斗争领导小组工作专班，累计召开300余次专题会议，开展实地督导200余次，制定相关文件430余份；
3、以支部为单位，融合集中学习、专家辅导、知识问答等多种形式，开展扫黑除恶专题学习活动；
4、运用“湖北税务”微信公众号，向全省2万多名税务干部发送提示消息，要求税务干部严守党纪党规，不充当黑恶势力的“保护伞”。
按照部署，全省各级税务部门均对外公布了涉黑涉恶举报方式，通过税务网站、办税服务厅显示屏、展板、发放材料等多种形式，广泛宣传扫黑除恶专项工作。
同时，湖北税务部门与各级扫黑办及各成员单位加强联系，建立健全信息收集、线索移送、案情通报、成果共享机制，对各级扫黑办、公安等部门移交的50余条案件线索实施台账管理，对涉税问题依法开展检查。
“湖北税务稽查部门对举报案件、历史案件、虚开案件全面摸排，充分发挥税收职能作用，依法调查取证，及时查询、冻结黑恶势力资金账户及持有的股权，按照相关法律规定与刑事司法部门协调配合，对立案查处的涉税案件快查、快审、快结，从重处罚。”赵勇说。
税案频破
一批涉黑涉恶对象被精准打击
很快，一批黑恶势力进入税务稽查部门的“火力范围”。
恩施土家族苗族自治州税务局第一稽查局检查人员在某县看守所询问犯罪嫌疑人。（照片由湖北省税务局稽查局提供）
镜头一
2017年，有人举报襄阳市某集团公司偷逃税款，襄阳市税务局立即启动税务稽查程序。在检查过程中，稽查人员发现这家公司的法定代表人有涉黑涉恶的重大嫌疑。
不畏艰险，稽查人员果断出击。通过多次赴南京和武汉等地外调取证，检查该公司和涉案人员的银行账户，稽查人员确定：在与襄阳某公司进行股权交易的过程中，该公司向工商部门提供虚假合同办理登记备案，虚构股权取得过程，虚增股权取得成本，签订“阴阳合同”，隐瞒股权转让收入，偷逃税款9518.54万元。
根据税收征管法及相关规定，襄阳市税务局依法对该公司少申报缴纳的税款予以追缴，加收滞纳金，并处罚款2.52亿元。
镜头二
2018年，宜昌市秭归县税务人员通过征管信息系统发现有8户走逃企业存在关联关系，有虚开发票的嫌疑。这8户企业在同时段注册并领取发票，短时间内突击开具发票，又同时段走逃失联，涉嫌虚开发票涉及下游19个省市多家企业。
秭归县税务局和县公安局迅速组建专案组，税警联动多次赴各地调查取证，以注册登记信息为线索，顺藤摸瓜，及时控制了涉案人员，查获空白发票、金税盘、公司证照等大量物证。
调查结果显示，这个团伙骗取他人身份信息登记注册公司，在税务部门领取增值税发票后，将公司证照、印章、增值税发票、金税盘等物品打包，以高价出售给下游虚开发票方，从中非法获取高额收益。该团伙在扰乱税收秩序的同时，损害他人权益。税务部门迅速将这一涉嫌涉黑涉恶线索移交当地扫黑办。
2019年7月18日，该团伙涉案人员陶某、胡某、陈某分别被秭归县人民法院判处有期徒刑8年、7年、3年，并分别被判处罚金20万元、15万元、10万元。至此，这起涉案金额过亿元的团伙虚开增值税专用发票案圆满收官。
镜头三
前不久，恩施州税务局根据州公安局扫黑办移交的线索，对巴东县某房地产开发有限公司转让在建楼盘的涉税情况进行专案检查。
经与公安机关通力合作，办案人员查实，以田某某、谭某某为首的涉黑犯罪团伙，通过限制该公司合伙人的人身自由、暴力抢夺该公司财务人员身上的公章和印签等非法手段，强迫该公司合伙人转让在建楼盘，其间偷逃税费合计659.75万元。税务机关已依法追缴这些税费，有关团伙人员已被另案处理。
……
据统计，自开展扫黑除恶专项斗争以来，湖北税务系统共计发现并向扫黑办移送涉黑涉恶线索16条，涉及人数27人，涉及企业51户；接收涉黑涉恶涉税线索53条，涉及人数46人，涉及企业93户；查补收入近4亿元，对黑恶对象实施了精准打击。
综合发力
标本兼治形成震慑性影响
摸线索、打犯罪、挖“保护伞”、治源头，湖北税务部门一步一个脚印，从线索摸排、打虚打骗、行业治乱、联合惩戒等方面切入，阻断黑恶势力的税收违法犯罪空间，形成源头打击的强大震慑力。
“我们积极发挥税收职能作用，认真履行成员单位职责，将扫黑除恶与税收整治工作相结合，通过综合治理实现标本兼治、防微杜渐。”赵勇称。据介绍，湖北省税务局在打击虚开骗税的日常工作中，加大对暴力犯罪分子的整治力度，共向扫黑办和公安部门移交7起虚开案件的涉黑涉恶线索。自2018年8月至今，全省税务部门联合公安、银行、海关等部门共查处涉及虚开企业4734户，涉及发票金额558.61亿元，涉及税额69.46亿元，与公安经侦部门配合打掉了一批虚开骗税犯罪团伙，抓捕犯罪嫌疑人251人，促使19人投案自首。
在专项斗争中，全省各级税务机关严格落实上级工作要求，聚焦群众关注度高、易滋生黑恶势力的建筑安装、矿产资源等行业领域进行重点整治，维护市场经济秩序，保全国家税收利益，优化市场营商环境。武汉市东西湖区税务局对11户码头企业的税务申报情况开展了专项整治评估；襄阳市税务局集中对辖区27户砂石行业纳税人开展了清理，查补税款324万元；荆州市税务局对全市房地产、建安、住宿餐饮、大型商业卖场等重点行业和领域发放自查表8000余份，查补税费1600余万元。
“除恶去其势，扫黑铲其根，当前扫黑除恶专项斗争进入深水区、攻坚期，要深入推进、务求全胜。”湖北省税务局副局长杨绪春表示，全省税务系统将进一步提升站位，以“黑恶积案清零”“问题线索清零”为目标，加大打击涉黑涉恶企业税收违法行为的力度，持续开展重点领域专项治理，净化营商环境。
本文刊发于《中国税务报》2019年10月22日B1版
